Dokter legt uit wat health savings accounts (HSA) en flexible spending accounts (FSA) zijn en wat de belastingvoordelen van beide zijn.
Hier is hoe ze werken.
Wat is een HSA?
HSA staat voor health savings account. Zie het als een soort spaarrekening voor medische uitgaven. Je kunt alleen een HSA opzetten als je ook een verzekeringsplan hebt met een hoog eigen risico. Een eigen risico is het bedrag dat u moet betalen voor medische rekeningen voordat uw verzekering ingrijpt.
HSA's zijn niet alleen voor mensen die voor een bedrijf werken. Als u zelfstandig ondernemer bent -- en een plan met een hoog eigen risico heeft -- kunt u ook een HSA opzetten.
Sommige werkgevers kunnen alle of een deel van het eigen risico in een HSA storten. Dit geld wordt niet als inkomen beschouwd, wat betekent dat u er geen belasting over hoeft te betalen. Andere werkgevers zetten alleen de rekening op, en u moet zelf stortingen doen op de rekening.
Zelfs als uw werkgever bijdraagt aan uw HSA-rekening, kunt u belastingvrij extra geld inbrengen, maar er is een limiet aan hoeveel kan worden bijgedragen. In 2020 mogen de totale bijdragen (inclusief die van uzelf en uw werkgever) - vóór het betalen van belastingen - niet meer dan $3.550 per jaar bedragen voor een individu. Voor gezinsdekking is de limiet $ 7.100.
Als u 55 jaar of ouder bent, kunt u elk jaar een extra $1.000 inleggen.
U kunt het geld in een HSA gebruiken om uw jaarlijkse eigen risico te betalen of andere medische uitgaven zoals:
-
Dokter Bezoeken
-
Verblijf in ziekenhuis
-
Brillen en contactlenzen
-
Chiropractische zorg
-
Medicijnen op recept
Wat zijn de belastingvoordelen van een HSA?
Net als een IRA of een 401K account, kunt u uw HSA behouden, zelfs als u van baan verandert. Al het geld dat u niet gebruikt, kan van jaar tot jaar worden overgeheveld en geïnvesteerd. Als u het geld vóór uw 65e gebruikt voor niet-medische uitgaven, moet u een boete van 20% betalen plus belastingen over het geld dat u gebruikt.
Een HSA biedt een drievoudig belastingvoordeel omdat:
-
Bijdragen worden niet beschouwd als inkomen en zijn dus vrij van inkomstenbelastingen
.
-
U hoeft geen belasting te betalen over een toename van het geldbedrag in de HSA. Als u wilt, kunt u geld overhevelen naar beleggingsfondsen en andere investeringen nadat uw rekeningsaldo een bepaald niveau bereikt heeft.
-
Er is geen boete voor het opnemen van de fondsen voor medische kosten.
Wat is een FSA?
FSA staat voor flexibele uitgaven rekening. Het geld dat naar een FSA gaat is belastingvrij. Over het algemeen betaalt u geen belasting over alles wat u uitgeeft van een FSA, zolang het geld wordt gebruikt om gekwalificeerde medische kosten te betalen.
U kunt FSA geld gebruiken voor medische kosten die niet worden gedekt door uw ziektekostenverzekering. Bijvoorbeeld, FSA geld kan worden gebruikt om te betalen voor:
-
Co-betalingen en aftrekposten
-
Geneesmiddelen op recept of medische hulpmiddelen die niet door verzekeringsplannen worden gedekt
Niet alle werkgevers bieden FSA's aan, en u kunt niet zelf een FSA opzetten. U kunt ook geen FSA opzetten als u zelfstandig ondernemer bent.
Wanneer u uw FSA instelt, moet u uw werkgever laten weten hoeveel geld u er dat jaar in gaat stoppen. Er is een limiet aan hoeveel geld je in een FSA kunt stoppen. In 2020, is de limiet $ 2.750 voor een gezondheidszorg FSA.
Er is een belangrijke beperking op FSA geld. Je moet al het geld dat erin gaat binnen het jaar gebruiken. Als je dat niet doet, ben je het kwijt. De rekening rolt niet over naar het volgende belastingjaar.
