Als u bezig bent met uw pensioen, vraagt u zich misschien af of u belasting moet betalen over uw uitkering. Sommige mensen moeten belasting betalen over een deel van hun sociale zekerheid. Voor veel mensen is de sociale zekerheid een belangrijk deel van hun pensioeninkomen, dus belasting betalen kan een financiële last zijn. Dit artikel bespreekt wie belasting moet betalen over zijn sociale zekerheid en hoeveel.
De sociale zekerheid is ontworpen om oudere Amerikanen een betrouwbare bron van inkomsten te geven na hun pensionering. In de jaren 1930 werd Amerika geconfronteerd met de ergste economische neergang in de moderne geschiedenis, de Grote Depressie. In 1935 tekende president Roosevelt de Social Security Act. Dit was een onderdeel van de New Deal, een groep programma's, openbare werken en initiatieven die bedoeld waren om de verwoestende effecten van de Grote Depressie te helpen compenseren.
Sociale Zekerheid is niet alleen voor gepensioneerden. Het helpt ook gehandicapte werknemers en gezinnen waarvan de echtgenoot of ouder is overleden. Toch zijn de meeste mensen die sociale zekerheid ontvangen gepensioneerde werknemers en hun gezinnen. Het doel van de sociale zekerheid is een percentage van uw inkomen te vervangen op basis van hoeveel u tijdens uw leven hebt verdiend. Hoeveel u aan sociale zekerheid ontvangt, hangt af van hoeveel u hebt verdiend en wanneer u kiest voor een uitkering.
Als u op de pensioengerechtigde leeftijd begint, kan uw uitkering oplopen tot 75% van uw gemiddelde levensinkomen als uw inkomen erg laag was, of tot 27% als uw inkomen erg hoog was. Als u vóór de volledige pensioenleeftijd een uitkering ontvangt, ontvangt u minder. Als u wacht tot na uw volledige pensioenleeftijd, ontvangt u meer.
Naast gepensioneerden kunt u ook in aanmerking komen voor een uitkering van de Sociale Zekerheid als u:
-
Een in aanmerking komende handicap hebt
-
Bent een echtgenoot of kind van iemand die een uitkering ontvangt
-
Een gescheiden echtgenoot bent van iemand die een uitkering ontvangt
-
Bent een echtgenoot of kind van een overleden werknemer
-
Bent de gescheiden echtgenoot van een overleden werknemer
-
Bent de afhankelijke ouder van een overleden werknemer
Als u in 1960 of later bent geboren, is uw volledige pensioenleeftijd 67 jaar. Bent u voor die tijd geboren, dan is uw volledige pensioenleeftijd als volgt:
-
Voor mensen geboren tussen 1943 en 1954: 66
-
Voor mensen geboren in 1955: 66 en 2 maanden
-
Voor mensen geboren in 1956: 66 en 4 maanden
-
Voor mensen geboren in 1957: 66 en 6 maanden
-
Voor mensen geboren in 1958: 66 en 8 maanden
-
Voor mensen geboren in 1959: 66 en 10 maanden
Sociale zekerheid is belastbaar boven een bepaald bedrag. Als uw totale inkomen 25.000 dollar of minder is als individu of 32.000 dollar of minder als echtpaar, hoeft u geen belasting te betalen over uw sociale zekerheid. Als uw totale inkomen meer bedraagt, moet u belasting betalen over een bepaald percentage van uw socialezekerheidsuitkeringen. Hoeveel u ook verdient, u hoeft geen belasting te betalen over meer dan 85% van uw sociale zekerheid.
Sociale Zekerheidsbelasting berekenen
Als u belasting moet betalen over uw socialezekerheidsuitkering, hangt het bedrag af van uw totale inkomen uit alle bronnen. Voor 2021, als uw inkomen als individu tussen $25.000 en $34.000 ligt, betaalt u belasting over maximaal 50% van uw inkomen uit de sociale zekerheid. Als uw totale inkomen meer dan $ 34.000 bedraagt, betaalt u belasting over 85% van uw sociale zekerheid.
Als u getrouwd bent en gezamenlijk aangifte doet, betaalt u belasting over maximaal 50% van uw sociale zekerheid als uw totale inkomen tussen 32.000 en 44.000 dollar ligt. Als uw totale gezamenlijke inkomen meer dan 44.000 dollar bedraagt, betaalt u belasting over 85% van uw sociale zekerheid.
Wanneer u het exacte bedrag berekent dat u in uw belastbaar inkomen moet opnemen, is dat het laagste van beide:
-
De helft van uw jaarlijkse sociale zekerheidsuitkeringen
-
De helft van het verschil tussen uw gecombineerde inkomen en het basisbedrag van de sociale zekerheid
Als uw totale jaarlijkse socialezekerheidsuitkering bijvoorbeeld 18.000 dollar bedraagt, is de helft daarvan 9.000 dollar. Als u individueel aangifte doet en uw totale inkomen is $28.000, dan is de helft van het verschil tussen uw inkomen en de socialezekerheidsgrondslag $1.500 ($28.000 - $25.000 = $3.000, $3.000/2 = $1.500). U zou dus slechts worden belast op $1.500, aangezien dat minder is dan de helft van uw socialezekerheidsuitkering.
Hoe kunt u uw uitkering verhogen?
Als u uw sociale zekerheid wilt maximaliseren, zijn hier enkele opties om te overwegen:
Minstens 35 jaar werken
Uw uitkering wordt berekend op basis van het gemiddelde van de 35 jaar waarin u het meest verdient. Als u niet 35 jaar werkt, wordt er voor elk jaar minder dan 35 jaar 0 opgenomen, waardoor uw gemiddelde inkomen aanzienlijk daalt.
Werk zo lang als u kunt
U kunt op 62-jarige leeftijd beginnen met het aanvragen van een uitkering, maar uw uitkering wordt permanent verlaagd als u dat doet. Door te werken tot uw volledige pensioenleeftijd ontvangt u uw volledige uitkering. Als u het aanvragen van een uitkering uitstelt tot uw 70ste, verdient u zelfs meer. Uw uitkering stijgt met 8% voor elk jaar dat u wacht tot uw 70ste. Langer wachten dan 70 jaar levert geen extra voordeel op.
Bekijk de uitkeringen van uw partner
Als u getrouwd bent, of was, kunnen uitkeringen van echtgenoten uw sociale zekerheid verhogen. Echtgenoten kunnen tot 50% van de uitkering van hun echtgenoot opeisen als die hoger is dan uw uitkering. Dit kan een goede optie zijn voor paren waarvan één echtgenoot een groot deel van het huwelijk thuis bleef. Als u gescheiden bent, maar ten minste 10 jaar getrouwd was, kunt u misschien aanspraak maken op partneruitkeringen op basis van het arbeidsverleden van uw ex.
Nabestaandenuitkering aanvragen
Wanneer een echtgenoot overlijdt, kan de overlevende echtgenoot aanspraak maken op een nabestaandenuitkering. De overlevende echtgenoot kan de sociale uitkeringen van zijn echtgenoot erven. Als de overleden echtgenoot 2.000 dollar verdiende en de overlevende echtgenoot slechts 1.500 dollar ontvangt, kan hij zijn uitkering verhogen tot 2.000 dollar.
